¿Cómo se tasan las propiedades en Illinois?

Cada tres años, su asesor del condado estima el "valor justo del mercado" de su propiedad. Esto es similar a el monto que alguien pagaría para comprarle esta propiedad.

Seguido, se determina el valor estimado de la propiedad. Para propietarios, el valor estimado es el 10% del valor justo del mercado. Para la mayoría de los propietarios comerciales, el valor estimado es del 25% del valor justo del mercado. 

Luego, el ecualizador de estado se aplica al valor estimado. Esto crea el Valor Tasado Ecualizado (EAV) para la propiedad. Las exenciónes pueden reducir el valor imponible de la propiedad. Podrá presentar hasta 4 exenciones. Estas puede que incluyan: residentes propietarios, personas mayores, veteranos, veteranos discapacitados, aquellos con discapacidades y mejoras para el hogar. El valor restante (llamado el "Valor Tasado Ecualizado Modificado")se multiplica por la tasa de impuestos locales.

Aquí se muestra un ejemplo de la Oficina del Asesor del Condado Cook sobre cómo se puede calcular la factura de impuestos. Este ejemplo es para un hogar con un valor justo de mercado estimado de $100,000 y una tasa de impuestos locales del 8%. 

$100,000    2019 Estimado del Valor Justo del Mercado.
X.10    Nivel de Evaluación (10% para propiedades residenciales)
$10,000    2019 Valor Estimado
X 2.916    2019 Estado Ecualizador
$29,160    2019 Valor Estimado Ecualizado (EAV)
-10,000    2019 Exención del Propietario
$19,160    2019 Valor Estimado Ecualizado Modificado
X.08    2019 Tasa de Impuestos (ejemplo; sus tasa de impuestos puede variar)
$1,532.80    Factura de Impuestos Estimada en dólares
     

¿Que es una exención del impuesto a la propiedad?

Una exención del impuesto a la propiedad es como un descuento aplicado a su EAV. Si califica para una exención, le permite reducir su EAV. Esto resultaría en una factura de impuestos a la propiedad reducida para usted.

El resto de este artículo abordará las exenciones disponibles para propietarios de Illinois. Esta discución se aplica a viviendas unifamiliares, condominios y cooperativas. No se aplica a propiedades comerciales. Además, esto generalmente no se aplica a propiedades residenciales en alquiler. Este artículo también también está basado en procedimientos del Condado de Cook.

Exenciones para propietarios

En el Condado de Cook, la exención del propietario (o "propiedad ocupada") le permite descontar $10,000 de su EVA. La reducción de los $10,000 es la misma para cada hogar, sin importar su valor de mercado o EVA. Entones si el EVA de una propiedad es $50,000, su tasa de impuestos sería de $40,000. Si un hogar tiene un EVA de $200,000, su tasa de impuestos sería de $200,000.

Para los condados que rodean al condado de Cook, la exención máxima del propietario es de $8,000 para la recaudación de impuestos del año 2023. Todos los otros condados tienen un máximo de exención del propietario de $6,000.

La exención del propietario está disponible solo para su residencia primaria. Una residencia primaria puede ser:

• Un hogar unifamiliar, 
• Condominio, o 
• Cooperativa.

Una vez que reciba la exención de propietario, deberá recibir esta exención en su factura de impuestos en sus ejercicios fiscales posteriores automaticamente. 

Exenciones de propietarios adultos mayores

La exención del propietario adulto mayor está disponible a propietarios mayores de 65 años en el año fiscal applicable. Los impuestos a la propiedad se pagan un año después de ser evaluados. Eso sigifica que para las facturas a pagar en el 2023, el propietario necesitaría tener 65 años de edad para el 31 de diciembre de 2022. 

Esta exención vale una reducción del EAV de su hogar de $8,000. Esto es además de la exención de propiedad de $10,000. Entonces un adulto mayor puede recibir una reducción de su EVA de $18,000. En todos los otros condados, el máximo de exención permanece en $5,000.
        
Nuevamente, esto se aplica solo a su residencia primaria. A razón del cambio de ley, si se le ha concedido la exención de propiedades de adultos mayores en el Condado Cook, no necesita volver a aplicar para los años 2019-2023.

La tasación para adultos mayores “senior freeze”

Este beneficio no es una exención pero tiene un valor potencial importante para el propietario.  Para calificar debe tener 65 años para el 1 de enero del año fiscal applicable. También, el total del ingreso familiar de todas sus fuentes de ingreso no puede exceder los $65.000. (Este límite de ingresos puede cambiar año a año.)  Si califica para la tasación freeze, el actual valor atribuido de su propiedad puede ser congelado. Esto lo protege en contra de aumentos en el valoratribuido en cualquier año que califique para la tasación freeze. 

Por ejemplo, una persona de 75 años de edad, que califica en ingresos y que ha residido en su casa desde que cumplió 65 años, pagará impuestos basados en el valor atribuido en el año en el que cumplió los 65 años.  Esto puede ser un ahorro importante en barrios en los que los valores han aumentado.

Las personas inscriptas en los siguientes programas son elegibles para el "Senior Freeze". Se require prueba de inscripción.

• Progarama de Ayuda al Anciano, No Vidente o Discapacitado (AABD),
• Programa de Asistencia de Nutrición Suplemental (SNAP),
• Programa de Asistencia de Electricidad para Hogares de Bajos Ingresos (LIHEAP),
• Programa de Acceso al Beneficio o
• Programa de Prórroga de Impuestos a los Bienes Raíces para Ciudadanos Mayores

Porque este beneficio es conforme a sus ingresos, debe solicitarlo anualmente.

Moratoria fiscal de ciudadanos adultos mayores

También hay un programa de préstamos para ayudar a propietarios que sean mayores de 65 años al 1 de junio del año fiscal relevante. Sus ingresos familiars de todas sus fuentes de ingresos (del año previo) deben ser de menos de $65,000. Si ese es el caso, deberá calificar para un préstamo estatal de hasta $7,500 para pagar impuestos a la propiedad actuales. 
Los requisitos del programa incluyen:

• La propiedad debe haber sido su residencia primaria por al menos 3 años,
• Debe tener seguro de propiedad,
• No puede tener impuestos atrasados,
• Si la propiedad fue hipotecada, el prestamista tiene que aprobar el prestamo de impuestos,
• Se permiten multiples préstamos anuales, 
• No tiene que devolver el dinero del préstamo mientras viva en la propiedad a menos que refinancie sus préstamos y       
• El saldo del préstamo, incluyendo el 3% de intereses anuales para el año fiscal 2023 y a partir de ello (reducido de un 6% por un cambio de ley), es pagable al momento de la venta de la propiedad, refinanciamiento o muerte del propietario.          

Exención de veteranos que están de regreso 

Una exención para veteranos que están de regreso es para veteranos que vuelven de estar en servicio activo en un conflicto bélico. Es elegible para recibir una reducción de $5,000 en la EAV de su propiedad solo si por cada año fiscal en el que usted regrese. Esta exención no se autorenueva, debe ser presentada anualmente.

Veteranos con discapacidades

La exención para veteranos con discacidades es para veteranos con discapacidades conectadas a su serviciocomo se certifica por el Departamento de Asuntos de Veteranos de los Estados Unidos. La exención reduce cierto monto de la EAV de su residencia primaria. Los montos descontadosde la EAV dependen de su nivel de discapacidad. Para el año fiscal 2023 y desde entonces, esta exención también aplica a la viuda/o de un veteran cuyo fallecimiento fue en relación a su servicio. Además, una viuda/o de un veteran con discapacidades que no ha contraido matrimonio de nuevo también puede aplicar.

La renovación automática para esta exención a razón de el Covid-19 ha terminado. La mayoría de las gente necesita aplicar anualmente. Aquellos quienes han sido certificados como 100% discapacitados no necesitan volver a aplicar anualmente.

Exención de personas con discapacidades

Una exención para personas con discapacidades prove una reducción annual de $2,000 en el EAV de su propiedad.
Para calificar en esta exención, la persona con discapacidad debe: 

• Vivir en la residencia que sea su hogar primario, 
• Ser responsible del pago de los impuestos a la propiedad y
• Ser el propietario del hogar o tener interés jurídico en el hogar. 

A razón de un cambio de ley, si recibió la exención de persona con discapacidad por el año fiscal 2021, será automáticamente renovada en el futuro 

Solicitar una exención

Puede solicitor en linea en laOficina de el Asesor del Condado Cook para cualquiera de estas exenciones. Si vive fuera del Condado Cook, visite el sitio web de la Oficina del asesor de su condado para más información .